EBA-Update zur Retail-Granularität: So verankerst du den One-Step-Ansatz rechtssicher in deiner SFO

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EBA GRANULARITÄTSKRITERIEN - RETAIL-PORTFOLIO Voraussetzungen für 75 % Risikogewicht nach Art. 123 CRR

0,2% BASISKRITERIUM (ART. 123 ABS. 1 LIT. C CRR) Kein Einzelengagement darf 0,2 % des gesamten Retail-Portfolios überschreiten. Goldstandard der Granularität und Diversifizierung.

10% TOLERANZSCHWELLE FÜR AUSREISSER 75 % Risikogewicht bleibt zulässig, wenn Ausreißer in Summe max. 10 % des Portfoliowerts ausmachen. Verdopplung gegenüber dem ursprünglichen Entwurf.

1× ONE-STEP-BERECHNUNG STATT ITERATION Kein mehrstufiges Rechenverfahren – RWA-Kalkulation wird weniger fehleranfällig und für die interne Revision leichter prüfbar.

§ DIFFERENZIERUNG BEI VERBRIEFUNGEN Spezifische Prüfmechanismen für Originatoren und Investoren. Klare Einbeziehung verbriefter Retail-Forderungen in die Granularitätsprüfung.

○ DATEN-SAFE-HARBOR FÜR INVESTOREN Temporäre Ausnahmeregelung bei fehlenden Obligor-Daten mangels Transparenzvorlagen – pragmatische Brücke für den Sekundärmarkt.

∞ GRUPPE VERBUNDENER KUNDEN (ART. 4 ABS. 1 NR. 39 CRR) Präzise Identifikation von Kundenverbindungen erforderlich – fehlerhafte Aggregation kann das 0,2 %-Kriterium unbemerkt verletzen.